🏭雇主责任险 | 企业风险管理

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一、什么是雇主责任险？

以被保险人（企业老板）对其所雇用的员工在受雇期间从事相关工作时，因意外事故或职业病导致伤残、死亡或其他损失的赔偿责任为保险标的的保险。

1、身故责任：工伤导致身故赔偿保额

2、伤残责任：工伤导致伤残按伤残等级赔偿对应保额

3、医疗责任：报销工伤治疗期间的合理且必要医疗费用

4、误工费用：暂时丧失工作能力期间，赔偿约定的误工费用

5、住院津贴责任：工伤要住院的，住院期间，按合同约定每天补偿

以上五项是基本项，几乎每个雇主责任险都包含这五项；其他比如24小时拓展责任、救护车费用、生活护理费费用等等，不同产品会有所差异。

这一点跟团体意外险有一定的相似处，除了提供工伤补充责任，还可以进行24小时意外赔偿（非工伤也可）

雇主责任险的存在，把不确定的工伤支出，变成小额但稳定的保费支出，可以减少跟员工的沟通成本，维护企业的稳健经营

项目	雇主责任险	团体意外险
被保险人	企业	员工
保障责任	工作期间，员工因意外或职业病导致伤残、死亡，企业应当承担的赔偿责任	全天二十四小时，因意外导致身故残疾
赔付方式	赔款直接打入企业账户，规避企业用工风险	赔款打入员工账户，员工福利性型保险。如果是工伤，员工可以根据《劳动法》另外获得企业相关赔偿
伤残等级	伤残评定参照《劳动能力鉴定职工工伤与职业病至伤残等级》《职工工伤与职业病致残程度鉴定标准》等法律规定，伤残情形多达400-500项	依据《人身保险伤残评定标准》（行业标准，中保协发（2013）88号）分成十级 281项
保障内容	除死亡伤残金、医疗费、住院津贴以外，误工费，生活护理费，一次性伤残就业补助金，转住院交通食宿补贴、救护车费用、法律诉讼费用等	常见保障项目仅死亡，伤残与医药费、住院津贴。
费用支出	可税前列支，可抵税。	不可税前列支，员工福利费支出。
承保保司	只有财产险公司	财产险、健康险、寿险、养老险公司

员工工伤待遇一共有如下12项，其中右边6项由企业支付，如果有雇主责任险，企业支付的这部分，就可以由雇主责任险支付一定的比例，或者是全额支付，具体是看雇主责任险的内容。

类比车险，工伤保险是交强险，雇主责任险就是商业险，做必要补充；而团体意外险是员工福利，相当于给员工个人意外险的团购。